Como funciona o FGTS
O Fundo de Garantia do Tempo de Serviço foi criado para proteger o trabalhador demitido sem justa causa. Todo mês, o empregador deposita 8% do salário bruto em uma conta aberta em seu nome na Caixa Econômica Federal. Essa quantia não é descontada do seu salário: é um custo adicional da empresa.
O que entra na base de cálculo
O depósito incide sobre salário, horas extras, adicionais, comissões, 13º salário, férias com o terço e aviso prévio indenizado. A calculadora usa o salário informado como base mensal fixa. Se você recebe valores variáveis, considere a média mensal.
Como projetamos o saldo
- O depósito mensal é salário × 8% (ou 2% para aprendizes).
- A cada mês, o saldo anterior recebe o rendimento mensal equivalente à taxa anual informada.
- Em seguida, soma-se o novo depósito.
- A multa estimada é de 40% (ou 20%) do saldo final.
Exemplo
Com salário de R$ 3.000,00, o depósito mensal é de R$ 240,00. Em 12 meses sem considerar rendimento, o saldo é de R$ 2.880,00, e a multa de 40% na demissão sem justa causa seria de R$ 1.152,00. Com o rendimento de 3% ao ano e um saldo inicial de R$ 1.000,00, o resultado fica um pouco acima do total depositado, e a diferença é o rendimento do período.
Consultando o saldo real
Para saber o saldo exato, use o aplicativo FGTS ou o extrato do site da Caixa. Ele mostra cada depósito, a empresa que o fez e se há meses em atraso. Se houver diferença, converse com o RH ou procure o sindicato, pois o empregador responde pelas diferenças e pode ser notificado pelo Ministério do Trabalho.
Quanto o FGTS representa no longo prazo
Em um vínculo longo, o fundo vira uma reserva relevante. Quem trabalha dez anos com salário médio de R$ 3.000,00 deposita cerca de R$ 28.800,00 em 120 meses, sem contar o rendimento. Como o fundo rende pouco, às vezes menos que a inflação, vale acompanhar o saldo e entender quando faz sentido usá-lo, por exemplo na entrada de um imóvel, em vez de deixá-lo parado por muitos anos.
Usos do FGTS
- Compra ou financiamento do primeiro imóvel, com regras próprias.
- Demissão sem justa causa, acordo (80% do saldo) e término de contrato.
- Aposentadoria, doenças graves e calamidades.
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Saldo projetado ao longo do tempo
Para um salário de R$ 3.000,00, o empregador deposita R$ 240,00 por mês (8%). A tabela mostra o saldo sem rendimento e com um rendimento ilustrativo de 3% ao ano, e a multa de 40% sobre o saldo sem rendimento, que vale numa demissão sem justa causa.
| Tempo | Saldo sem rendimento | Saldo com 3% a.a. | Multa de 40% |
|---|---|---|---|
| 12 meses | R$ 2.880,00 | R$ 2.919,39 | R$ 1.152,00 |
| 24 meses | R$ 5.760,00 | R$ 5.926,36 | R$ 2.304,00 |
| 60 meses | R$ 14.400,00 | R$ 15.499,43 | R$ 5.760,00 |
| 120 meses | R$ 28.800,00 | R$ 33.467,52 | R$ 11.520,00 |
O efeito do salário em 5 anos
| Salário | Depósito mensal | Saldo em 60 meses | Multa de 40% |
|---|---|---|---|
| R$ 2.000,00 | R$ 160,00 | R$ 9.600,00 | R$ 3.840,00 |
| R$ 3.000,00 | R$ 240,00 | R$ 14.400,00 | R$ 5.760,00 |
| R$ 5.000,00 | R$ 400,00 | R$ 24.000,00 | R$ 9.600,00 |
| R$ 8.000,00 | R$ 640,00 | R$ 38.400,00 | R$ 15.360,00 |
Projeção simplificada: considera salário constante e não substitui o extrato do FGTS. Valores estimados.
Erros comuns com o FGTS
- Achar que o FGTS sai do seu salário. É um depósito feito pelo empregador, além do salário.
- Confundir a multa de 40% com o saldo. A multa é calculada sobre os depósitos, é paga pelo empregador e só existe em algumas formas de rescisão.
- Tratar a projeção como se fosse o extrato. Reajustes de salário, afastamentos e saques mudam o saldo real. Consulte o app do FGTS para o valor exato.
- Esquecer que a multa muda no acordo. No acordo entre as partes a multa é de 20%.
Fontes
Lei nº 8.036/1990 e normas do Conselho Curador do FGTS. A projeção não considera a distribuição anual de lucros, depósitos sobre 13º e férias, nem variação salarial. Valores estimados; consulte o RH ou um contador.